Räkna ut lön efter skatt (kalkylator)

Uppdaterad: |

Som anställd måste du enligt lag betala skatt på din lön. Det är arbetsgivarens uppgift att beräkna och dra av skatten, men det kan ändå vara bra att veta hur du själv räknar ut lön efter skatt, så kallad nettolön.

Genom att beräkna din nettolön kan du ta reda på hur mycket du kan få ut varje månad, beroende på var i landet du bor samt hur mycket du tjänar.

I den här artikeln ska vi titta närmare på hur du räknar ut lön efter skatt. Vi kommer även att gå igenom hur bruttolön och nettolön fungerar samt vilka skatter du är skyldig att betala. Använd gärna vår kostnadsfria kalkylator nedan för att enkelt räkna ut din lön efter skatt.

Innehåll:

Räkna ut lön efter skatt (kalkylator)
Bruttolön
Nettolön
Skatt på lön
Så beräknas skattetabellen
Skatt i olika kommuner
Försäkra lönen med inkomstförsäkring
Om du vill investera din lön
Vanliga frågor & svar

Räkna ut lön efter skatt (kalkylator)

Bruttolön

När du får ett arbete får du ett anställningsavtal med all information om din anställning. Det inkluderar anställningsform (tillsvidare, deltid, säsong eller vid behov), anställningstid, befattning och månadslön. Summan av din månadslön, arbetsgivaravgifter och alla lönetillägg formar din bruttolön.

Beroende på ditt yrke kan månadslönen öka med flera olika tillägg, till exempel ersättning för övertid, bil, semester, helgarbete eller obekväm arbetstid (OB).

För att beräkna bruttolönen ska du även ta med de arbetsgivaravgifter som din arbetsgivare betalar för dig varje månad. För 2021 är avgiften 31,42 procent av bruttolönen.

Exempel på beräkning av bruttolön

Låt oss anta att du har en månadslön på 30 000 kronor enligt ditt anställningsavtal. Du arbetar i skift som sjuksköterska. Enligt kollektivavtalet på din arbetsplats får du övertidsersättning med 50 kronor/tim samt en storhelgersättning med 110 kronor /tim.

Du jobbade 6 timmar under Juldagen och har 5 timmar övertid för månaden. Då blir din lön för december: 30 000 + (5 x 50) + (6 x 110) = 30 000 + 250 + 660 = 30 850 kronor.

På 30 850 kr ska din arbetsgivare betala arbetsgivaravgifter med 31,42 procent: 30 850 x 31,42% = 9 693 kr.

Du ska även betala skatt på 30 850 kr, vilket enligt din skattetabell blir 7 311 kr. Din bruttolön blir då: 30 850 + 9 693 +7 311 = 47 854 kronor.

Observera att det är din arbetsgivare som gör avdrag från din lön för skatt och avgifter och skickar dem till Skatteverket.

Nettolön

Nettolön är bruttolönen minus skatter och avgifter. Med andra ord är det den summa du får utbetald till ditt konto varje månad.

Nettolönen kan emellertid skilja sig mellan inkomsttagare med samma bruttolön. Det har att göra med de skatter och avgifter du betalar. Om du till exempel bor i en rik kommun med en kommunalskatt på 19 procent får du ut mer än en arbetare i en kommun med kommunalskatt på 23 procent.

Utöver det betalar alla medlemmar i Svenska Kyrkan ytterligare en avgift på 1-2 procent av lönen.

Det är din arbetsgivare som ansvarar för att dra skatt och arbetsgivaravgifter från din lön och betala in dem till Skatteverket varje månad.

Exempel på beräkning av nettolön

Du har en månadslön på 30 000 kronor angiven i ditt anställningsbevis. Du bor i Arboga där skatten ligger på 33,543 procent enligt skattetabell 34 (kommunalskatt 22,41, landstingsskatt 10,88 och begravningsavgift 0,253 procent).

Då kan du beräkna din nettolön så här: 30 000 – (30 000 x 0,33543) = 30 000 – 10 062 = 19 938 kr nettolön.

Skatt på lön

Alla inkomster över 20 135 kronor/år ska beskattas. Om du i förväg vet att du kommer att få ut mindre under året ska du fylla i blanketten SKV434 och skicka den till Skatteverket. Då kommer inte din arbetsgivare att dra skatt på din lön.

Är du anställd är det din arbetsgivares uppgift att dra av skatten på din lön och betala in den till Skatteverket. Har du en enskild firma ska du själv betala preliminärskatt och egenavgifter varje månad.

Hur mycket skatt du ska betala som anställd beror i huvudsak på tre faktorer:

  • Din lön.
  • Vilken kommun du bor i.
  • Om du är medlem i Svenska Kyrkan.

Du kan se din skattesats genom att logga in på Mina sidor med ditt BankID på Skatteverket.se. Genom att hämta din skattetabell kan du dessutom se direkt hur hög procentsatsen är på alla skatter och avgifter som dras från din lön. 

Så beräknas skattetabellen

Som tidigare nämnt kan skattetabellerna se olika ut beroende på flera faktorer. Så här ser beräkningen för olika skattetabeller ut:

  1. Skattesats. Skattesatsen är den totala summan av skatten du betalar till kommun, landsting och begravningsavgift. Även avgiften till Svenska Kyrkan är inkluderad i skattesatsen, men är du medlem i någon specifik församling måste du själv addera den avgiften.
  2. Avrundning till heltal. Skattetabellen ska alltid avrundas till heltal. Är skattesatsen 32,50 ska du avrunda nedåt till tabell 32. Är den istället 32,51 ska du avrunda uppåt till tabell 33.
  3. Sex kolumner beroende på ersättning. Din skattetabell är indelad i sex olika kolumner beroende på ersättningsform, exempelvis lön och pension.

Hur läser jag av skattetabellen?

Skattetabellen är indelad i sex olika kolumner. Nedan visar vi vad de olika kolumnerna innebär:

Kolumn: Avser:
1Lön, arvode samt annan ersättning för dig som inte fyllt 65 år förutsatt att inkomsten ger rätt till jobbskatteavdrag.
2Pension och annan ersättning för dig som fyllt 65 år förutsatt att ersättningen inte ger rätt till jobbskatteavdrag eller utgör underlag för allmän pensionsavgift.
3 Lön, arvode samt annan ersättning för dig som fyllt 65 år förutsatt att inkomsten ger dig rätt till förhöjt jobbskatteavdrag. Tillämpas även för dig född 1937 eller tidigare som har förvärvsinkomst.
4Sjuk- och aktivitetsersättning som betalas ut till dig som inte fyllt 65 år. Ger inte rätt till förhöjt grundavdrag eller jobbskatteavdrag, men ger däremot rätt till skattereduktion vid sjuk- och aktivitetsersättning.
5Övriga pensionsgrundande ersättningar (exempelvis A-kassa eller arbetsskadelivränta) för dig född 1938 eller senare. Ersättningen ska utgöra grunden för allmän pensionsavgift, men ger inte rätt till jobbskatteavdrag.
6Pension och annan ersättning för dig som inte fyllt 65 år under förutsättning att inkomsten inte utgör grunden för den allmän pensionsavgiften. Ger inte rätt till jobbskatteavdrag.

Det här ingår i skattetabellerna

Skatten du ska betala på din lön består av kommunalskatt, landstingskatt, statlig skatt, public service-avgift samt kyrkoavgift och begravningsavgift.

  • Kommunalskatt (17 – 23 procent) – visar skatten för kommunen du är bokförd i.
  • Landstingskatt (10 – 12 procent) – som går till finansiering av sjuk- och tandvård.
  • Statlig skatt (20 – 25 procent) – gäller dig som har en inkomst på över 44 700 kronor/månad. För den som fyllt 65 år är brytpunkten 49 700 kronor/månad.
  • Public service-avgift – infördes under 2019 och är 1 329 kronor per person och år för den som tjänar över 132 990 kronor/år. Den som har en lägre inkomst betalar istället 1 procent.
  • Kyrkoavgift (1 – 2 procent) – betalas av alla som är medlemmar i Svenska kyrkan och går till öppna förskolor, hjälp till utsatta och kyrkounderhåll.
  • Begravningsavgift (0,07 – 0,3 procent) – bekostar begravningsverksamheten och betalas av alla.

Även avdrag och skattereduktioner för exempelvis pensionsavgift, sjuk- och aktivitetsersättning och skattereduktion ingår i tabellerna.

Hos Skatteverket kan du se alla skattetabeller och se vilken tabell som gäller just för dig.

Skatt i olika kommuner

Nedan kan du se hur skattesatserna för varje kommun i Sverige.

Kommun Total skattesats 2021:
Ale 33,35%
Alingsås 32,84%
Alvesta 33,42%
Arboga 33,29%
Arjeplog 34,84%
Arvidsjaur 34,14%
Arvika 33,64%
Askersund 33,50%
Avesta 33,60%
Bengtsfors 34,40%
Berg 34,22%
Bjurholm 34,50%
Bjuv 32,17%
Boden 33,94%
Bollebygd 33,07%
Bollnäs 33,37%
Borgholm 33,44%
Borlänge 34,05%
Borås 32,79%
Botkyrka 32,23%
Boxholm 33,37%
Bromölla 33,74%
Bräcke 35,09%
Burlöv 31,27%
Båstad 31,41%
Dals-Ed 34,69%
Danderyd 30,83%
Degerfors 34,55%
Dorotea 35,15%
Eda 33,95%
Ekerö 33,95%
Eksjö 31,33%
Emmaboda 34,07%
Enköping 33,05%
Eskilstuna 32,85%
Eslöv 31,72%
Essunga 33,05%
Fagersta 32,99%
Falkenberg 32,50%
Falköping 33,43%
Falu 33,70%
Filipstad 33,20%
Finspång 33,70%
Flen 33,10%
Forshaga 33,55%
Färgelanda 33,74%
Gagnef 33,92%
Gislaved 33,75%
Gnesta 32,95%
Gnosjö 34,00%
Gotland 33,60%
Grums 34,18%
Grästorp 33,47%
Gullspång 33,97%
Gällivare 33,89%
Gävle 33,77%
Göteborg 32,60%
Götene 33,60%
Habo 33,93%
Hagfors 33,70%
Hallsberg 33,10%
Hallstahammar 32,69%
Halmstad 32,38%
Hammarö 34,80%
Haninge 31,76%
Haparanda 33,84%
Heby 34,21%
Hedemora 33,80%
Helsingborg 31,39%
Herrljunga 33,42%
Hjo 33,05%
Hofors 34,37%
Huddinge 31,85%
Hudiksvall 33,12%
Hultsfred 33,77%
Hylte 32,85%
Håbo 32,80%
Hällefors 33,60%
Härjedalen 34,17%
Härnösand 34,63%
Härryda 32,10%
Hässleholm 32,38%
Höganäs 30,91%
Högsby 34,07%
Hörby 32,26%
Höör 32,93%
Jokkmokk 34,29%
Järfälla 31,23%
Jönköping 33,40%
Kalix 33,89%
Kalmar 33,67%
Karlsborg 32,80%
Karlshamn 34,37%
Karlskoga 33,55%
Karlskrona 33,69%
Karlstad 32,95%
Katrineholm 32,95%
Kil 33,55%
Kinda 33,00%
Kiruna 34,39%
Klippan 31,93%
Knivsta 33,22%
Kramfors 34,43%
Kristianstad 32,64%
Kristinehamn 33,65%
Krokom 33,87%
Kumla 33,15%
Kungsbacka 32,73%
Kungsör 32,91%
Kungälv 32,92%
Kävlinge 29,69%
Köping 33,04%
Laholm 31,98%
Landskrona 31,42%
Laxå 33,73%
Lekeberg 33,98%
Leksand 33,45%
Lerum 32,13%
Lessebo 33,81%
Lidingö 30,07%
Lidköping 32,74%
Lilla-Edet 33,85%
Lindeberg 31,75%
Linköping 31,75%
Ljungby 33,07%
Ljusdal 33,87%
Ljusnarsberg 32,57%
Lomma 30,82%
Ludvika 33,70%
Luleå 33,84%
Lund 32,42%
Lycksele 34,40%
Lysekil 33,94%
Malmö 32,42%
Malung-Sälen 34,20%
Malå 34,70%
Mariestad 32,74%
Markaryd 33,31%
Mark 32,99%
Mellerud 34,08%
Mjölby 33,45%
Mora 33,97%
Motala 33,25%
Mullsjö 34,10%
Munkedal 35,11%
Munkfors 33,70%
Mölndal 31,99%
Mönsterås 34,07%
Mörbylånga 34,07%
Nacka 30,31%
Nora 33,80%
Norberg 33,54%
Nordanstig 34,02%
Nordmaling 34,60%
Norrköping 33,30%
Norrtälje 31,80%
Norsjö 34,70%
Nybro 34,19%
Nykvarn 32,05%
Nyköping 32,25%
Nynäshamn 31,93%
Nässjö 34,30%
Ockelbo 34,27%
Olofström 33,75%
Orsa 34,05%
Orust 34,34%
Osby 33,44%
Oskarshamn 34,12%
Ovanåker 33,37%
Oxelösund 33,05%
Pajala 34,74%
Partille 31,44%
Perstorp 31,99%
Piteå 33,59%
Ragunda 34,92%
Robertsfors 34,50%
Ronneby 33,95%
Rättvik 33,45%
Sala 33,19%
Salem 31,75%
Sandviken 33,12%
Sigtuna 32,08%
Simrishamn 31,69%
Sjöbo 32,10%
Skara 32,98%
Skellefteå 33,95%
Skinnskatteberg 33,34%
Skurup 31,60%
Skövde 33,09%
Smedjebacken 34,09%
Sollefteå 34,68%
Sollentuna 30,20%
Solna 29,20%
Sorsele 34,95%
Sotenäs 33,47%
Staffanstorp 30,72%
Stenungsund 33,12%
Stockholm 29,82%
Storfors 34,38%
Storuman 34,45%
Strängnäs 32,50%
Strömstad 33,39%
Strömsund 34,92%
Sundbyberg 30,98%
Sundsvall 33,88%
Sunne 33,35%
Surahammar 33,19%
Svalöv 31,92%
Svedala 31,42%
Svenljunga 33,73%
Säffle 33,20%
Säter 33,95%
Sävsjö 33,68%
Söderhamn 33,17%
Söderköping 32,73%
Södertälje 32,23%
Sölvesborg 33,86%
Tanum 33,04%
Tibro 32,69%
Tidaholm 33,55%
Tierp 33,00%
Timrå 34,88%
Tingsryd 34,00%
Tjörn 33,19%
Tomelilla 31,79%
Torsby 33,70%
Torsås 33,29%
Tranemo 32,98%
Tranås 33,77%
Trelleborg 31,78%
Trollhättan 33,84%
Trosa 32,43%
Tyresö 31,83%
Täby 29,63%
Töreboda 33,20%
Uddevalla 33,64%
Ulricehamn 32,53%
Umeå 34,15%
Upplands Väsby 31,50%
Upplands-Bro 31,68%
Uppsala 32,85%
Uppvidinge 34,00%
Vadstena 34,35%
Vaggeryd 33,25%
Valdemarsvik 34,03%
Vallentuna 31,08%
Vansbro 33,93%
Vara 33,25%
Varberg 31,73%
Vaxholm 31,86%
Vellinge 29,68%
Vetlanda 33,77%
Vilhelmina 34,75%
Vimmerby 34,22%
Vindeln 34,95%
Vingåker 33,50%
Vårgårda 33,09%
Vänersborg 33,69%
Vännäs 34,95%
Värmdö 31,26%
Värnamo 33,28%
Västervik 33,02%
Västerås 31,24%
Växjö 32,19%
Ydre 34,10%
Ystad 31,29%
Åmål 33,94%
Ånge 34,62%
Åre 33,92%
Årjäng 33,65%
Åsele 34,95%
Åstorp 31,47%
Åtvidaberg 33,94%
Älmhult 32,96%
Älvdalen 34,42%
Älvkarleby 34,40%
Älvsbyn 33,79%
Ängelholm 31,67%
Ö Göinge 32,17%
Öckerö 33,04%
Ödeshög 34,15%
Örebro 32,90%
Örkelljunga 30,24%
Örnsköldsvik 34,00%
Östersund 33,72%
Österåker 29,08%
Östhammar 33,40%
Överkalix 34,14%
Övertorneå 33,09%

Försäkra lönen med inkomstförsäkring

Du kan aldrig veta hur länge du kommer att ha kvar ditt jobb. Tyvärr händer det att företag tvingas säga upp anställda eller lägga ner sin verksamhet helt och hållet. Är du medlem i en A-kassan kan du anmäla dig som arbetslös och få ersättning.

Det du bör känna till om A-kassorna är att du aldrig får mer än 80 procent av ersättningstaket på 33 000 kronor/månaden under de första 100 dagarna. Därefter sjunker procenten till 68 tills ersättningsperioden är slut. Det du tjänar över 33 000 kronor/månad ersätts inte.

Har du en lön som är högre än 33 000 kronor/mån kan du teckna en inkomstförsäkring. Försäkringen betalar ut beloppet som fattas om du blir arbetslös så att du får upp till 80 procent av din lön.

Här kommer ett exempel på hur en inkomstförsäkring fungerar.

Du har en lön på 40 000 kronor/mån som ger 30 686 kronor/mån efter skatt. Beloppet som motsvarar 80 procent av den är 22 765 kronor.

Från din A-kassa får du ut 18 990 kronor/mån efter skatt, vilket motsvarar 62 procent av din lön under de första 100 dagarna. Från dag 101 får du ut 16 042 kronor/mån efter skatt som är 52 procent av din lön.

Har du en inkomstförsäkring kommer den att betala 3 775 kronor/mån under de första 100 dagar samt 6 723 kronor/mån mellan dag 101 och framåt så att du i verkligheten kommer upp till 80 procent av din lön.

Det finns flera fackförbund som erbjuder sina medlemmar inkomstförsäkring. Några av dessa är Unionen, Kommunal, IFMetal, Akademikernas, Ledarna.

Kostnaden för en inkomstförsäkring varierar mellan de olika aktörerna. Vissa fack kan dessutom ha försäkringen inbakad i sin medlemsavgift. Så var ute i god tid och teckna en inkomstförsäkring även om den kostar en slant – det kommer att löna sig när du blir arbetslös.

Privat inkomstförsäkring

Den privata inkomstförsäkringen är för dig som har en lön över 33 000 kronor/mån och inte är medlem i ett fackförbund. Denna försäkring kan du teckna om du vill försäkra dig om att du ska kunna ta ut 80 procent av din inkomst vid arbetslöshet.

Innan du tecknar en privat inkomstförsäkring måste du se till att du uppfyller vissa villkor. Du måste till exempel:

  • Vara bosatt i Sverige.
  • Ha fyllt 18 (men inte 60 år).
  • Vara medlem i en A-kassa.
  • Ha en inkomst som är högre än fackets inkomsttak, men lägre än 100 000 kronor/mån.
  • Inte ha fått varsel eller information om uppsägning.

Om du vill investera din lön

Vi har alltid uppmuntrat våra läsare att spara en del av sin inkomst i en buffert för framtiden. Det är svårt att veta vad som finns runt hörnet och hur framtiden kommer att se ut. Nackdelen är att räntorna i dagsläget är så pass låga att sparandet inte blir särskilt lönsamt att spara hos banken.

Om du vågar ta lite risker och har pengar att avvara rekommenderar vi att du investerar en del av din lön, till exempel i fonder eller aktier. Kom dock ihåg att det kan ta tid innan du ser en positiv utdelning. När du väljer aktier eller fonder, leta efter sådana med låga avgifter – helst under 1 procent i fondavgift.

Det finns en uppsjö med fonder och aktier att välja bland. Är du inte van och känner dig osäker kan du anlita en förvaltare som sköter allt det praktiska åt dig. Du kan även använda dig av en fondrobot som hjälper dig att hitta passande fonder att investera i.

Känner du att aktier och fonder inte är för dig kan du alltid utforska alternativa investeringar. Du kan till exempel investera pengar i fastigheter, lån, råvaror (som exempelvis guld), startups eller kryptovalutor, så som Bitcoins.

Tänk på att alltid analysera risker, ta hänsyn till avgifter och välja en investeringsstrategi som passar dina ekonomiska förutsättningar.

Summering

Oavsett om du är anställd eller arbetsgivare bör du kunna räkna ut och skilja mellan brutto- och nettolön. Som arbetsgivare kan det till exempel vara bra att veta hur mycket en anställd kommer att kosta företaget varje månad, beroende på hur mycket den önskar ha i lön.

I bruttolönen ingår inkomstskatt (cirka 32 procent), arbetsgivaravgifter (31,42 procent) och eventuella ersättningar för semester, övertid och obekväm arbetstid. För att räkna ut nettolönen ska du minska bruttolönen med samma skatter och ersättningar.

Har du en lön över 33 000 kronor/mån rekommenderar vi att du tecknar en inkomstförsäkring. Inkomstförsäkringen kommer nämligen att garantera dig 80 procent av din inkomst per månad om du blir arbetslös.

För att få ut mer av din inkomst kan det vara en god idé att investera del av din lön, till exempel i aktier och fonder, fastigheter eller peer to peer-lån. På så sätt kan du bygga upp ett framgångsrikt sparande inför framtiden.

Andra kalkylatorer

Räkna ut moms (kalkylator)

Vanliga frågor och svar

Hur beräknar jag lön efter skatt?

Du kan räkna ut lön efter skatt (nettolön) enkelt med hjälp av vår kostnadsfria kalkylator ovan. Ange bara hur hög din bruttolön är och vilken kommun du bor i.

Vad är skillnaden mellan brutto- och nettolön?

Bruttolönen är din lön innan arbetsgivaren dragit alla skatter och avgifter. Nettolönen är det du har kvar när skatter och avgifter dragits. Det är alltså nettolönen du får utbetald till ditt konto.

Varför är skatten högre i vissa kommuner?

Kommunalskatten fungerar som en vägvisare för hur kommunen mår rent ekonomiskt. Kommuner med låg kommunalskatt har normalt sett högre inkomster, högre utbildningsnivå och lägre arbetslöshet och tvärtom.

Bor du i en rik kommun kommer du alltså att få ut en högre nettolön som någon som bor i en fattigare kommun, trots att bruttolönen är densamma.

Hur läser jag av skattetabellerna?

Skattetabellen är indelad i sex olika kolumner som varierar beroende på ersättning. I stycket ”Hur läser jag av skattetabellen?” ovan förklarar vi vad de olika kolumnerna avser.

Betygsätt den här artikeln

Har den här artikeln varit till hjälp? Klicka på en stjärna för att betygsätta den!

Genomsnittligt betyg 4.9 / 5. Antal röster: 19

Inga röster hittills. Bli den första att betygsätta detta inlägg!

Previous

SWOT-analys: Hjälper dig att nå dina mål

Snussäljande e-handel passerade miljonen redan månad två

Next

Lämna en kommentar