Räkna ut lön efter skatt (kalkylator)

Som anställd måste du enligt lag betala skatt på din lön. Det är arbetsgivarens uppgift att beräkna och dra av skatten, men det kan ändå vara bra att veta hur du själv räknar ut lön efter skatt, så kallad nettolön.

Genom att beräkna din nettolön kan du ta reda på hur mycket du kan få ut varje månad, beroende på var i landet du bor samt hur mycket du tjänar.

I den här artikeln ska vi titta närmare på hur du räknar ut lön efter skatt. Vi kommer även att gå igenom hur bruttolön och nettolön fungerar samt vilka skatter du är skyldig att betala. Använd gärna vår kalkylator nedan för att enkelt räkna skatt på lön.

Innehållsförteckning:

Räkna ut lön efter skatt (kalkylator)

Bruttolön

När du får ett arbete får du ett anställningsavtal med all information om din anställning. Det inkluderar anställningsform (tillsvidare, deltid, säsong eller vid behov), anställningstid, befattning och månadslön. Summan av din månadslön, sociala avgifter och alla lönetillägg formar din bruttolön.

Beroende på ditt yrke kan månadslönen öka med flera olika tillägg, till exempel ersättning för övertid, bil, semester, helgarbete eller obekväm arbetstid (OB).

För att beräkna bruttolönen ska du även ta med de arbetsgivaravgifter som din arbetsgivare betalar för dig varje månad. För 2023 är avgiften 31,42 procent av bruttolönen.

Exempel på beräkning av bruttolön

Låt oss anta att du har en månadslön på 30 000 kronor enligt ditt anställningsavtal. Du arbetar i skift som sjuksköterska. Enligt kollektivavtalet på din arbetsplats får du övertidsersättning med 50 kronor/tim samt en storhelgsersättning med 110 kronor /tim.

Du jobbade 6 timmar under Juldagen och har 5 timmar övertid för månaden. Då blir din lön för december: 30 000 + (5 x 50) + (6 x 110) = 30 000 + 250 + 660 = 30 850 kronor.

På 30 850 kr ska din arbetsgivare betala arbetsgivaravgifter med 31,42 procent: 30 850 x 31,42% = 9 693 kr.

Du ska även betala skatt på 30 850 kr, vilket enligt din skattetabell blir 7 311 kr. Din bruttolön blir då: 30 850 + 9 693 +7 311 = 47 854 kronor.

Observera att det är din arbetsgivare som gör avdrag från din lön för skatt och avgifter och skickar dem till Skatteverket.

Nettolön

Nettolön är bruttolönen, men minus skatter och avgifter. Med andra ord är det den summa du får utbetald till ditt konto varje månad.

Nettolönen kan emellertid skilja sig mellan inkomsttagare med samma bruttolön. Det har att göra med de skatter och avgifter du betalar. Om du till exempel bor i en rik kommun med en kommunalskatt på 19 procent får du ut mer än en arbetare i en kommun med kommunalskatt på 23 procent.

Utöver det betalar alla medlemmar i Svenska Kyrkan ytterligare en avgift på 1-2 procent av lönen.

Det är din arbetsgivare som ansvarar för att dra skatt och arbetsgivaravgifter från din lön och betala in dem till Skatteverket varje månad.

Exempel på beräkning av nettolön

Du har en månadslön på 30 000 kronor angiven i ditt anställningsbevis. Du bor i Arboga där skatten ligger på 33,543 procent enligt skattetabell 34 (kommunalskatt 22,41, landstingsskatt 10,88 och begravningsavgift 0,253 procent).

Då kan du beräkna din nettolön så här: 30 000 – (30 000 x 0,33543) = 30 000 – 10 062 = 19 938 kr nettolön.

Skatt på lön

Alla inkomster över 20 135 kronor/år ska beskattas. Om du i förväg vet att du kommer att få ut mindre under året ska du fylla i blanketten SKV434 och skicka den till Skatteverket. Då kommer inte din arbetsgivare att dra skatt på din lön.

Är du anställd är det din arbetsgivares uppgift att dra av skatten på din lön och betala in den till Skatteverket. Men har du en enskild firma ska du själv betala preliminärskatt och egenavgifter varje månad.

Hur mycket skatt du ska betala som anställd beror i huvudsak på tre faktorer:

• Din lön
• Vilken kommun du bor i
• Om du är medlem i Svenska Kyrkan

Du kan se din skattesats genom att logga in på Mina sidor med ditt BankID på Skatteverket.se. Genom att hämta din skattetabell kan du dessutom se direkt hur hög procentsatsen är på alla skatter och avgifter som dras från din lön. 

Så beräknas skattetabellen

Som tidigare nämnt kan skattetabellerna se olika ut beroende på flera faktorer. Så här ser beräkningen för olika skattetabeller ut:

1. Skattesats. Skattesatsen är den totala summan av skatten du betalar till kommun, landsting och begravningsavgift. Även avgiften till Svenska Kyrkan är inkluderad i skattesatsen, men är du medlem i någon specifik församling måste du själv addera den avgiften.
2. Avrundning till heltal. Skattetabellen ska alltid avrundas till heltal. Är skattesatsen 32,50 ska du avrunda nedåt till tabell 32. Är den istället 32,51 ska du avrunda uppåt till tabell 33.
3. Sex kolumner beroende på ersättning. Din skattetabell är indelad i sex olika kolumner beroende på ersättningsform, exempelvis lön och pension.

Hur läser jag av skattetabellen?

Skattetabellen är indelad i sex olika kolumner. Här visar vi vad de olika kolumnerna innebär:

Det här ingår i skattetabellerna

Skatten du ska betala på din lön består av kommunalskatt, landstingskatt, statlig skatt, public service-avgift samt kyrkoavgift och begravningsavgift.

• Kommunalskatt (17 – 23 procent) – visar skatten för kommunen du är bokförd i.
• Landstingskatt (10 – 12 procent) – som går till finansiering av sjuk- och tandvård.
• Statlig skatt (20 – 25 procent) – gäller dig som har en inkomst på över 44 700 kronor/månad. För den som fyllt 65 år är brytpunkten 49 700 kronor/månad.
• Public service-avgift – infördes under 2019 och är 1 329 kronor per person och år för den som tjänar över 132 990 kronor/år. Den som har en lägre inkomst betalar istället 1 procent.
• Kyrkoavgift (1 – 2 procent) – betalas av alla som är medlemmar i Svenska kyrkan och går till öppna förskolor, hjälp till utsatta och kyrkounderhåll.
• Begravningsavgift (0,07 – 0,3 procent) – bekostar begravningsverksamheten och betalas av alla.

Även avdrag och skattereduktioner för exempelvis pensionsavgift, sjuk- och aktivitetsersättning och skattereduktion ingår i tabellerna.

Hos Skatteverket kan du se alla skattetabeller och se vilken tabell som gäller just för dig.

Skatt i olika kommuner

Nedan kan du se hur skattesatserna för varje kommun i Sverige.

Försäkra lönen med inkomstförsäkring

Du kan aldrig veta hur länge du kommer att ha kvar ditt jobb. Tyvärr händer det att företag tvingas säga upp anställda eller lägga ner sin verksamhet helt och hållet. Är du medlem i en A-kassan kan du anmäla dig som arbetslös och få ersättning.

Det du bör känna till om A-kassorna är att du aldrig får mer än 80 procent av ersättningstaket på 33 000 kronor/månaden under de första 100 dagarna. Därefter sjunker procenten till 68 tills ersättningsperioden är slut. Det du tjänar över 33 000 kronor/månad ersätts inte.

Har du en lön som är högre än 33 000 kronor/mån kan du teckna en inkomstförsäkring. Försäkringen betalar ut beloppet som fattas om du blir arbetslös så att du får upp till 80 procent av din lön.

Här kommer ett exempel på hur en inkomstförsäkring fungerar.

Du har en lön på 40 000 kronor/mån som ger 30 686 kronor/mån efter skatt. Beloppet som motsvarar 80 procent av den är 22 765 kronor.

Från din A-kassa får du ut 18 990 kronor/mån efter skatt, vilket motsvarar 62 procent av din lön under de första 100 dagarna. Från dag 101 får du ut 16 042 kronor/mån efter skatt som är 52 procent av din lön.

Har du en inkomstförsäkring kommer den att betala 3 775 kronor/mån under de första 100 dagar samt 6 723 kronor/mån mellan dag 101 och framåt så att du i verkligheten kommer upp till 80 procent av din lön.

Det finns flera fackförbund som erbjuder sina medlemmar inkomstförsäkring. Några av dessa är Unionen, Kommunal, IFMetal, Akademikernas, Ledarna.

Kostnaden för en inkomstförsäkring varierar mellan de olika aktörerna. Vissa fack kan dessutom ha försäkringen inbakad i sin medlemsavgift. Så var ute i god tid och teckna en inkomstförsäkring även om den kostar en slant – det kommer att löna sig när du blir arbetslös.

Privat inkomstförsäkring

Den privata inkomstförsäkringen är för dig som har en lön över 33 000 kronor/mån och inte är medlem i ett fackförbund. Denna försäkring kan du teckna om du vill försäkra dig om att du ska kunna ta ut 80 procent av din inkomst vid arbetslöshet.

Innan du tecknar en privat inkomstförsäkring måste du se till att du uppfyller vissa villkor. Du måste till exempel:

• Vara bosatt i Sverige.
• Ha fyllt 18 (men inte 60 år).
• Vara medlem i en A-kassa.
• Ha en inkomst som är högre än fackets inkomsttak, men lägre än 100 000 kronor/mån.
• Inte ha fått varsel eller information om uppsägning.

Om du vill investera din lön

Vi har alltid uppmuntrat våra läsare att spara en del av sin inkomst i en buffert för framtiden. Det är svårt att veta vad som finns runt hörnet och hur framtiden kommer att se ut. Nackdelen är att räntorna i dagsläget är så pass låga att sparandet inte blir särskilt lönsamt att spara hos banken.

Om du vågar ta lite risker och har pengar att avvara rekommenderar vi att du investerar en del av din lön, till exempel i fonder eller aktier. Kom dock ihåg att det kan ta tid innan du ser en positiv utdelning. När du väljer aktier eller fonder, leta efter sådana med låga avgifter – helst under 1 procent i fondavgift.

Det finns en uppsjö med fonder och aktier att välja bland. Är du inte van och känner dig osäker kan du anlita en förvaltare som sköter allt det praktiska åt dig. Du kan även använda dig av en fondrobot som hjälper dig att hitta passande fonder att investera i.

Känner du att aktier och fonder inte är för dig kan du alltid utforska alternativa investeringar. Du kan till exempel investera pengar i fastigheter, lån, råvaror (som exempelvis guld), startups eller kryptovalutor, så som Bitcoins.

Tänk på att alltid analysera risker, ta hänsyn till avgifter och välja en investeringsstrategi som passar dina ekonomiska förutsättningar.

Summering

Oavsett om du är anställd eller arbetsgivare bör du kunna räkna ut och skilja mellan brutto- och nettolön. Som arbetsgivare kan det till exempel vara bra att veta hur mycket en anställd kostar företaget varje månad, beroende på hur mycket den önskar ha i lön.

I bruttolönen ingår inkomstskatt (cirka 32 procent), arbetsgivaravgifter (31,42 procent) och eventuella ersättningar för semester, övertid och obekväm arbetstid. För att räkna ut nettolönen ska du minska bruttolönen med samma skatter och ersättningar.

Har du en lön över 33 000 kronor/mån rekommenderar vi att du tecknar en inkomstförsäkring. Inkomstförsäkringen kommer nämligen att garantera dig 80 procent av din inkomst per månad om du blir arbetslös.

För att få ut mer av din inkomst kan det vara en god idé att investera del av din lön, till exempel i aktier och fonder, fastigheter eller peer to peer-lån. På så sätt kan du bygga upp ett framgångsrikt sparande inför framtiden.

Andra kalkylatorer:
Räkna ut moms (kalkylator)

Vanliga frågor och svar

Alexandra Eriksson( Grundare )

Egenföretagare sedan fem år tillbaka med lång erfarenhet inom content writing, sökmotoroptimering och innehållsmarknadsföring. Brinner för entreprenörskap, älskar att starta nya projekt och vill genom Entreprenören.nu inspirera andra att våga testa sin egen grej!